- Analyse financière et diagnostic financier - Équilibres bilantiels (FRN, BFR, Trésorerie), endettement net et ratios d'analyse financière. Savoir analyser la structure financière, la liquidité et la solvabilité.
- Cash Flow opérationnel - Savoir calculer et analyser le Cash Flow et le Free Cash Flow en méthode directe et indirecte. Savoir faire des prévisions. Pilotage et optimisation du cash et du BFR - Savoir calculer les cash flows - Savoir établir des positions de trésorerie - €/devises - Savoir calculer et interpréter les principaux ratios de rotation de l'actif circulant (DSO, DPO, DII) - Savoir élaborer et rapprocher les prévisions de trésorerie - Maîtriser les méthodes d'optimisation de la trésorerie et du BFR en lien avec les opérationnels
- Engagements hors bilan - Engagements hors bilan
- Etats financiers et annexes - Connaître le bilan, le compte de résultat, le tableau de flux, le tableau de variation des capitaux propres, les OCI, l'annexe
- Gestion de trésorerie - Maîtrise des outils de trésorerie : - Maîtriser les techniques de cash management : cash pooling, SEPA - Maîtriser la nature des règlements et techniques de traitement - Connaître et savoir utiliser les leviers opérationnels de l'optimisation du cash - Connaître les circuits et conditions bancaires, échelle d'intérêts - Comprendre les moyens de paiement et savoir contribuer à leur élaboration
- Information financière et document de référence universel - Présenter les analyses de compte et les reportings comptables et financiers semestriels et annuels, l'information trimestrielle, l'information sectorielle. Connaitre le contenu et savoir lire le Document de référence.
- Modes de financement LT et CT - Connaître les principaux modes de financement LT et CT
Perfectionnement
Public visé
- Directeurs et contrôleurs financiers
- Experts comptables, Commissaires aux comptes
- Membres financiers des comités de direction
- Membres non financiers des comités de direction
2 jours
Formation Analyse financière
Pré-requis
Il est nécessaire de disposer des connaissances de base en comptabilité et en finance d’entreprise, ou d’avoir suivi la formation « Analyse financière – Niveau 1 » [FHANFI].
Objectifs
◗ Intégrer l’articulation des états financiers et les limites de leur analyse.
◗ Calculer les principaux ratios utilisés dans le cadre de l’analyse financière (indicateurs de santé financière et de performance).
◗ Repérer les principales zones de risque, les pièges à éviter et les niveaux d’alerte.
◗ Appliquer les principaux retraitements permettant de fiabiliser l’analyse.
◗ Prendre du recul pour faire un diagnostic.
Programme de la formation
◗ Comprendre l’approche méthodologique
– Le cycle financier des entreprises
– Les 4 axes d’analyse
– La démarche et le diagnostic
✔ ÉVALUER | Quiz d’évaluation d’acquisition des connaissances
✔ COMPRENDRE | Fiche de synthèse : que faut-il regarder et où trouver l’information ?
◗ Approfondir l’analyse des marges et de la rentabilité
– Effet ciseau – Point mort et levier opérationnel
– Effets non opérationnels
– Marges, SIG (Soldes Intermédiaires de Gestion) et leurs évolutions
✔ ÉVALUER | Quiz d’évaluation d’acquisition des connaissances
✔ APPLIQUER | Cas pratiques sur les points traités
✔ COMPRENDRE | Fiche de synthèse : que faut-il regarder et où trouver l’information ?
◗ Analyser la structure financière du bilan et de l’actif économique
– Exploitation du bilan et des informations hors-bilan
– Investissements de maintien et de croissance
– Actifs incorporels et enjeux spécifiques
– Dynamique du Besoin en Fonds de Roulement
– Intensité capitalistique et rotation des actifs
✔ ÉVALUER | Quiz d’évaluation d’acquisition des connaissances
✔ APPLIQUER | Cas pratiques sur les points traités
✔ COMPRENDRE | Fiche de synthèse : que faut-il regarder et où trouver l’information ?
◗ Comprendre la structure de financement et les risques liés
– Capitaux propres : variation et rémunération
– Dette financière et effet de levier
– Cash-flow, free cash-flow et tableau des flux de trésorerie
✔ ÉVALUER | Quiz d’évaluation d’acquisition des connaissances
✔ APPLIQUER | Cas pratiques sur les points traités
✔ COMPRENDRE | Fiche de synthèse : que faut-il regarder et où trouver l’information ?
◗ Mesure de la performance financière
– Autonomie financière
– Solvabilité et liquidité
– Rentabilité économique et financière
✔ ÉVALUER | Quiz d’évaluation d’acquisition des connaissances
✔ APPLIQUER | Cas pratiques sur les points traités
✔ COMPRENDRE | Fiche de synthèse : que faut-il regarder et où trouver l’information ?
Pourquoi choisir cette formation ?
Loin de fournir une batterie de ratios à plaquer à tous types d’entreprises, cette formation très business vous donne les clés de compréhension des états financiers, en fonction du secteur d’activité, des modèles de croissance et des modes de financement.
Vous y apprendrez comment tirer le meilleur parti des informations disponibles.
À l’issue de cette formation, les participants seront également à même de comprendre si une entreprise a eu recours à des mécanismes comptables permettant de différer du résultat ou autres opérations permettant d’améliorer les états financiers.
Méthode pédagogique et modalités d’évaluation
Avant la formation : recueil de vos attentes depuis votre espace web 15 jours avant le début de la formation et auto-diagnostic de vos compétences.
Méthodes pédagogiques : une diversité de méthodes pédagogiques pour répondre aux différents profils d’apprentissage, encourager la participation active et consolider les acquis par l’expérimentation et la pratique.
Supports pédagogiques : support d’animation, apports documentaires (fiches de synthèse, tableaux…) et autres ressources disponibles dans votre espace.
Pendant la formation : alternance de développements théoriques et d’illustrations tirées de cas réels. Une mise en situation des participants est proposée. De nombreux cas pratiques permettent de valider l’acquisition des compétences au fur et à mesure de la formation.
Suivi et évaluation de la formation : feuille d’émargement et attestation de fin de formation. Évaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval.
Prix
2 090 € HT
Témoignages
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Jonathan C.
Entreprise
Formation