- Cash Flow opérationnel - Savoir calculer et analyser le Cash Flow et le Free Cash Flow en méthode directe et indirecte. Savoir faire des prévisions. Pilotage et optimisation du cash et du BFR - Savoir calculer les cash flows - Savoir établir des positions de trésorerie - €/devises - Savoir calculer et interpréter les principaux ratios de rotation de l'actif circulant (DSO, DPO, DII) - Savoir élaborer et rapprocher les prévisions de trésorerie - Maîtriser les méthodes d'optimisation de la trésorerie et du BFR en lien avec les opérationnels
- Comptabilité de projet - Earned value management - Connaître la comptabilité de projet (imputations analytiques, notion de valeur acquise, mesure de la performance)
- Création de valeur ROCE (ROIC), WACC - Création de valeur: ROCE (ROIC) - WACC (CMPC) - Return on capital employed - Rotation des actifs (assets turn) - Intensité capitalistique (capital intensity)
- Estimation des coûts, méthodes de chiffrage - Estimation des coûts, méthodes de chiffrage (target costing, analogique, paramétrique, analytique), niveau de précision, TCO, modes d'évolution
- Gestion de projet - Management de projet (tâches, PERT, GANTT, Chemin critique)
- Méthodes de prévision - Construction de la prévision, forecast (reprévision ou actu), le budget, le PMT et piloter le cycle de prévision
- Modélisation, simulation, scénarios - Savoir modéliser, simuler, faire des scénarios
- Portefeuille de projets/programmes - Gestion financière d'un portefeuille de projets/programmes (PMO)
- Rentabilité et décision d'investissement - Construire un business plan - Indicateurs financiers de rentabilité d'investissement (VAN, TRI, payback) - Risques et opportunités - Sensibilité - Revue et approbation d'un dossier d'investissement, pertinence du modèle, challenge des hypothèses
- Risques financiers: contrepartie, liquidités, taux, change, actions - Analyse, valorisation, cartographie des risques et stratégie de couverture : - Risque de contrepartie : analyse financière et maîtriser les pratiques de rating (internes, externes) - Risque de liquidités : ALM et prévision de trésorerie groupe - Risque de taux : emprunts TF, TV, émission obligataires - Risque de change : exportations, importations, couverture - Risque sur actions : dividendes, acquisition-cession titres, Salle de marchés) - Risque projets & (dés) investissements Maîtriser l’identification et la valorisation des risques financiers et non financiers
- Titres et marchés financiers - Notions de coût de l'argent, liquité, inflation, capitalisation, actualisation, calculs d'intérêts, calculs actuariels
Comprendre et mettre en œuvre
Public visé
- Auditeurs internes
- Comptables
- Consolideurs
- Contrôleurs de gestion
1 jour
Avec Tutorat
Pré-requis
La connaissance des états financiers sociaux est conseillée
Objectifs
– Comprendre les différents points de vue portés sur les états financiers à l’intérieur d’un Groupe
– Mesurer les enjeux de chaque acteur financier dans le Groupe et en tirer des bonnes pratiques
– Connaître les fondamentaux des comptes consolidés, de la fiscalité et de la trésorerie
Contenu
8 modules format MOOC organisés en 2 parcours
> Parcours 1 : Le contexte (4 modules – 3h)
– Introduction : Qu’est-ce qu’un groupe ? Les parties prenantes (CAC, AMF, …), les différents jeux de comptes
– Les cycles de reporting : de la clôture mensuelle au plan stratégique, le cycle de production des comptes, le cycle budgétaire
– Les comptes consolidés : Pourquoi ? Comment ? Différences entre comptes sociaux et comptes consolidés
– En cas d’acquisition : processus d’acquisition, PPA (Purchase Price Allocation), Goodwill
> Parcours 2 : Les différents métiers liés à la finance (4 modules – 3h)
– La fiscalité dans un Groupe : fiscalité locale (impôts différés, intégration fiscale), fiscalité internationale (localisation du contribuable) et fiscalité du groupe (prix de transfert, CBCR)
– Trésorerie et financement : gérer la liquidité (cash pooling, systèmes de compensation), assurer le financement (prévisions) et maîtriser les risques financiers (change, taux, matières)
– ERP et CSP : systèmes et organisation du groupe, standardisation des processus, délégation de pouvoir, contrôle interne et gouvernance, travailler avec un CSP (Centre de Services Partagés)
– Au-delà des chiffres : la double ligne de responsabilité du financier, les pièges à déjouer
>Session de tutorat individuel à distance
Pourquoi choisir cette formation en ligne ?
Les financiers doivent jongler avec de nombreux jeux de comptes : les comptes consolidés (en IFRS ou pas), les données de gestion, les normes locales, les règles fiscales, etc. Soumis à des contraintes multiples, ils doivent constamment changer de point de vue, le tout dans un calendrier de reporting fortement contraint.
Il est important pour eux d’avoir les idées claires sur les exigences de leur fonction dans un Groupe.
Cette formation 100 % en ligne est idéale dans le cadre d’un programme de on-boarding pour jeunes financiers.
Méthode pédagogique et modalités d’évaluation
Cette formation est à suivre 100% en ligne sur la plateforme FinHarmony Digital. Son contenu équivaut à 2 jours de formation en présentiel.
- Les parcours sont construits selon un format MOOC pour un apprentissage vivant et dynamique. Chaque module s’articule autour d’une ou plusieurs vidéos de l’expert FinHarmony, complétées par des exercices pratiques. Un quiz d’évaluation conclut chaque module pour vérifier que les points essentiels ont été retenus.
- L’apprenant peut étaler son apprentissage sur la durée de mise à disposition (3 mois). Les modules se libèrent au fur et à mesure de l’avancement de l’apprenant. Une fois terminés, ils peuvent être reconsultés à volonté jusqu’à la fin de la souscription.
- Support technique et pédagogique :
– A la fin du parcours 2, un rendez-vous de tutorat est organisé avec le formateur pour échanger sur le contexte professionnel de l’apprenant et consolider l’acquisition des compétences.
– Des documents sont proposés (en téléchargement ou en liens) pour aller plus loin.
– Un forum permet à l’apprenant de communiquer avec le formateur- Un certificat FinHarmony est attribué à l’apprenant quand il termine l’ensemble des parcours.
Consultez l’ensemble de notre catalogue de formation.
Prix
PARCOURS 1+2 : 600 € HT
Cette formation « on-boarding » peut être personnalisée pour votre entreprise (devis sur demande)
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Jonathan C.
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